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대동공업의 IR정보를 알려드립니다.

임원현황

성명직위약력비고
김준식공동대표이사, 회장대동공업 공동대표이사 총괄부회장-
하창욱공동대표이사, 회장한국체인공업 대표이사 사장
대동공업 공장장
-
권태경사내이사대동공업 공장장 품질본부장 구매본부장-
신도범사내이사대동기어 대표이사 사장-
박해식사내이사법무법인 율촌 변호사
서울지방법원 판사
감사위원
이원오사내이사솔트에셋㈜ 대표이사
지앤텍벤처투자㈜ 대표이사
이태근사내이사경북 도의회 의원, 고령 민선 3선 군수

직원현황

* 2019년 08월 정규직 기준
구분관리사무직기술직합계
454360814
31132
합계485361846

내부회계관리규정

[제 1 장] 총 칙

제 1 조 (목 적)
  • 본 규정은 주식회사의 외부감사에관한 법률(이하 ˝법˝이라 한다) 제2조의 2, 동법시행령 제2조의 2에 의거 신뢰할 수 있는 회계정보(회계정보의 기초가 되는 거래에 관한 정보를 포함한다)의 작성 및 공시를 위하여 부정과 오류에 의한 부실회계를 예방하고 조기에 적발될 수 있도록 회계시스템의 관리통제를 목적으로 하는 내부회계 관리에 관한 사항을 정함을 목적으로 한다.
제 2 조 (적용범위)
  • 회사의 내부회계 관리에 관한 사항은 법령, 기업회계기준, 정관 또는 이사회 규정에 정하여 진 것 이외에는 이 규정에 정하는 바에 의한다.
제 3 조 (용어의 정의)
  • ① ˝내부회계관리˝라 함은 회계정보의 신뢰성을 합리적으로 보증할 목적으로 수행되는 내부회계 통제의 모든 절차 또는 과정을 말한다.
  • ② ˝내부회계관리제도˝라 함은 내부회계관리의 목적을 달성하기 위하여 회사 내 모든 단계와 부문에서 준수해야 할 내부통제시스템을 정비. 운용하여 이를 각 직무분장에 적절히 반영한 내부회계관리규정과 이를 관리. 운영하는 조직을 말한다.
  • ③ ˝내부회계관리자˝라 함은 법 제2조의 2 제3항에 의한 내부관리자를 말한다.

[제 2 장] 회계정보의 관리

제 4 조 (회계정보 처리의 일반원칙)
  • ① 회계정보에 관한 식별,측정,분류,보고 등 회계처리에 관하여는 기업회계기준이 정하는 바에 따르며, 다만 기업회계기준에서 정하지 않은 사항은 일반적으로 공정타당하고 인정되는 회계관행인 진실성의 원칙, 정규부기의 원칙 등 회계관습에 따른다.
  • ② 회사의 모든 회계정보는 사실임을 입증하는 원본서류 등을 증빙으로 하여 전표(전산시설을 포함한다)에 의하여 기록함을 원칙으로 한다.
  • ③ 전표의 처리, 기록은 회계정보를 발생시킨 부서에서 작성하여 경리 담당부서로 이첩 시켜야 한다.
  • ④ 제2항,제3항에 의하여 작성된 회계정보의 기록은 위임전결규정 등 관련 사내규정이 정하는 보고 절차를 필 하여야 한다.
제 5 조 (내부회계관리업무의 단계)
  • ① 회사는 효율적인 내부회계관리를 위하여 내부회계관리제도의 구축 및 운영에 관한 기본방침을 정한다.
  • ② 대표이사는 내부회계관리제도의 구축 및 운영에 필요한 제반 사항을 지원하고 적절한 내부회계관리정책을 수립한다.
  • ③ 내부회계관리자는 내부회계관리업무를 수행하고 내부회계관리제도의 운영실태에 대한 감시 및 이와 관련한 문제점에 대한 개선 .시정 등 내부회계관리제도의 정비를 총괄한다.
  • ④ 회계업무 관련 임직원은 그 직무를 수행함에 있어서 자신의 역할을 이해하고 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성을 위해 성실히 노력하여야 하며 이 규정 뿐만 아니라 관련 규정을 충실히 이행하여야 한다.
제 6 조 (회계정보통제관리의 기본원칙)
  • ① 회사가 작성, 공시하는 회계정보의 신뢰성 확보를 위해서는 재무제표의 각 항목이 다음 각 호의 요건을 충족하고 있다는 합리적인 확신이 제공되어야 한다.
  • 1. 모든 거래는 사실로 발생하여 실제 존재한다는 실제성
  • 2. 모든 거래는 빠짐없이 기록되었다는 완전성
  • 3. 모든 거래기록은 정확하게 계산되었다는 정확성
  • 4. 모든 거래는 적시에 기록되어 기간 귀속이 적정하다는 적시성
  • 5. 재무제표의 모든 항목은 기업회계기준에 따라 타당하게 평가되었다는 평가타당성
  • ② 1항의 합리적 확신을 제공하는 내부통제절차의 통제목표는 다음 각 호의 사항을 포함한다.
  • A. 회계관련업무의 분장과 권한을 위임하고 책임을 명확히 한다.
  • B. 자산과 회계정보의 보전 즉 승인된자 이외에 접근을 통제한다.
  • C. 모든 거래와 업무 집행은 승인절차에 의한다.
  • D. 회계기록의 진실성과 정확성을 검증한다.
제 7 조 (회계정보의 오류통제 및 수정)
  • ① 회계정보의 기록은 회사가 정하는 회계업무 보고절차를 필하여야 한다.
  • ② 회계정보의 작성을 담당하는 부서장은 회계정보에 관련된 전표,증빙 및 이의 보관등에 대하여 규정준수여부, 오류발생 여부 등을 점검하여야 한다.
  • ③ 제2항의 점검 결과 확인된 오류사항은 내부회계관리자에게 보고하여야 하며 내부회계관리자는 즉시 오류수정에 필요한 조치를 하여야 한다.
제 8 조 (회계정보기록의 위조. 변조 및 훼손방지)
  • ① 회사는 이 규정에 의하여 작성된 전표, 증빙내용 등의 회계정보를 기록한 장부(전산시설를 포함한다)를 지정된 장소에 비치.보관하여야 한다.
  • ② 회사는 회계장부기록의 위조. 변조 및 훼손을 방지하기 위하여 회계기록(장부 및 전산시설를 포함한다)의 열람은 회계담당부서장의 승인을 득하여야 한다.
제 9 조 (정보 및 의사소통)
  • ① 회계정보와 관련된 업무활동에서 발생하는 모든 정보는 지체없이 최고경영진에게 보고되도록 하여야 한다.
  • ② 회사는 경영의사결정을 함에 있어 관련된 재무 및 경영정보 등이 모든 조직 및 임직원에게 전달되고 공유될 수 있도록 적절한 정보전달체제를 구축하여야 한다.
  • ③ 제1항 및 제2항의 정보전달체제가 전자형태의 정보시스템을 이용하는 경우에는 철저한 보안과 적절한 위험에 대처하는 절차가 수립되어야 한다.

[제 3 장] 조직 및 운영

제 11 조 (조직 및 직무)
  • ① 회사는 내부회계관리를 위해 회계전담부서에서 운용하며,상근하는 이사 중 1인을 내부회계관리자로 선임한다.
  • ② 대표이사는 내부회계관리 및 운용을 책임지며, 이 규정의 개정 및 운영에 필요한 제반 사항을 지원하고 적절한 조치를 취하여야 한다.
  • ③ 내부회계관리자는 연간 1 회 이사회 및 감사에게 이 규정의 운용에 관한 사항을 보고 하여야 한다.
  • ④ 내부회계관리자는 이사회 또는 감사가 내부회계관리제도의 운용실태를 평가하는 등의 직무를 수행하기 위하여 자료제출을 요구하는 경우에는 이에 성실히 응하여야 하다.
  • ⑥ 회사는 효율적인 내부관리를 위해 회계정보의 작성은 회계팀에서 담당하며 에 대한 공시는 경영지원실에서 담당한다.
  • ⑤ 회계업무관련 임직원은 그 직무를 수행함에 있어 자신의 역할을 충분히 이해하고 신뢰할 수 있도록 회계정보의 작성을 위해 성실히 노력하여야 한다.
제 12 조 (내부회계관리규정 위반의 지시등)
  • ① 대표이사를 포함한 임직원 등이 이 규정에 위반하여 회계정보의 작성 및 공시를 지시하는 경우 당해 임직원은 이를 내부회계관리자에게 즉시 보고하여야 한다.
  • ② 제1항의 경우 내부회계관리자가 관련되어 있거나 정식절차를 거쳐 보고하는 것이 부적당하다고 판단되는 경우에는 감사 또는 감사인(주식회사의 외부감사에 관한 법률 제3조의 감사인을 말한다)에게 이를 고지 하여야 한다.
  • ③ 내부회계관리자는 제1항의 보고내용이 불충분하거나 사실확인이 필요하다고 인정되는 경우에는 관련부서를 점검하여 시정, 제재등의 필요한 조치를 취할 수 있다.
제 13 조 (감사의 보고)
  • 감사는 제14조 제3항에 의해 내부회계관리자가 보고하는 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이사회에 보고하고 이를 본사에 비치하여야 한다. 이 경우 내부회계관리제도의 관리 및 운영에 대하여 시정의견이 있는 경우에는 이를 포함하여 보고하여야 한다.
제 14 조 (내부회계관리제도의 공시)
  • ① 회사는 증권거래법 제186조의 2의 규정에 의하여 제출하는 사업보고서에 다음 각 호의 사항을 기재한 서류(이하"내부회계관리제도 운영보고서"라 한다)를 첨부하여 공시한다.
  • 1. 내부회계관리규정과 이를 관리.운용하는 조직에 관한 사항
  • 2. 내부회계관리자가 이사회 및 감사에게 보고한 내부회계관리제도운용실태
  • 3. 감사가 내부회계제도의 운용실태를 평가하여 이사회에 보고한 내용
  • 4. 감사인이 감사보고서에 표시한 종합의견
  • 5. 이 규정의 공시와 관련하여 기타 필요한 사항
  • ② 제1항의 규정에 의한 내부회계관리제도 운영보고서는 별지1의 서식에 의한다.

[제 4 장] 보 칙

제 15 조 (규정의 제.개정 및 세부사항)
  • ① 이 규정의 제정 및 개정은 이사회 결의에 의한다.
  • ② 이 규정의 효율적인 운영을 위한 세부적인 사항은 이사회의 위임을 받아 대표이사가 정한다.
제 16 조 (벌 칙)
  • 이 규정을 위반한 임.직원의 처리에 관하여는 인사규정 등 관련규정에서 정하는 바에따른다.
부 칙
  • 1. 이 규정은 2001년 12 월 31 일 부터 시행한다.
  • 2. 이 규정은 2005년 1월 1 일 부터 시행한다.
  • 3. 이 규정은 2009년 1월 1일 부터 시행한다.